מניות קיי אל איי: כמה נשאר אחרי מס ומתי למכור?

מהמענק ועד הכסף בחשבון

ההבשלה של החברה ומועד השחרור לצורך המס הם שני דברים שונים. אוספים את שני התאריכים לפני שמחליטים.

1. Grant dateקיבלתם מענק

   רשמו את תאריך ההקצאה ואת מסלול המס. אם יש נאמן, בדקו גם מתי המענק הופקד אצלו ומתי הוא משתחרר.

2. Vest dateמנה הבשילה

   דוח KLA לשנת הכספים 2026 מתאר יחידות מניה מבוססות שירות שמבשילות בדרך כלל לאורך שנתיים עד ארבע. מענקים המשלבים תנאי ביצוע ושירות מתוארים בדרך כלל על פני שלוש עד ארבע שנים.

3. מועד שחרור הנאמןבודקים אם הסתיימה תקופת המס

   במסלול רווח הון לפי סעיף 102 מדובר בדרך כלל ב־24 חודשים. תאריך השחרור בדוח קובע, גם אם המניה כבר הבשילה.

4. יום המכירההמס מנוכה והכסף מועבר

   משווים את הניכוי בפועל לחבות השנתית. תיתכן יתרה להחזר או לתשלום, ועמלות ההמרה וההעברה מפחיתות את הכסף שמגיע לבנק.

המענקים של קיי אל איי

דוח KLA לשנת הכספים 2026 מתאר יחידות מניה מבוססות שירות שמבשילות בדרך כלל לאורך שנתיים עד ארבע. מענקים המשלבים תנאי ביצוע ושירות מתוארים בדרך כלל על פני שלוש עד ארבע שנים.

דיבידנדים מקבילים שנצברים על יחידות שטרם הבשילו הם רכיב נוסף. במחשבון מחיר המניה אינו כולל דיבידנדים שקיבלתם.

התיאור בדוח החברה הוא של התוכנית הכללית. במסמכי המענק שלכם עשויים להיות מועדים אחרים, תנאי ביצוע או הוראות מקומיות בישראל.

רכישת מניות קיי אל איי בהנחה

עובדים זכאים יכולים להפריש עד 15% מהשכר המזכה. מחיר הרכישה הוא 85% מהנמוך בין המחיר בתחילת תקופת ההצעה בת ששת החודשים וביום הרכישה.

העלות בפועל בדוח הרכישה כבר כוללת את ההנחה ואת ה־Lookback. השתמשו בה במקום לחשב הנחה מהמחיר האחרון.

בדקו שאתם זכאים ומשתתפים בתוכנית, ואת המסלול בישראל. במחשבון משתמשים במחיר הרכישה בפועל; אם חל Lookback, מחיר ביום הרכישה לבדו אינו מספיק.

כמה מס משלמים בישראל?

המחשבון מתחיל במסלול הנפוץ בישראל: סעיף 102, מסלול רווח הון עם נאמן. את המסלול שלכם, את בסיס המס ואת מועד סיום 24 החודשים רואים בדוח הנאמן.

במסלול הזה, מכירה לפני 24 חודשים מיום ההקצאה ממוסה כולה כמו משכורת. אחרי 24 חודשים, רק ממוצע המחיר ב־30 ימי המסחר שלפני ההקצאה ממוסה כמו משכורת, וכל העלייה מעבר לזה ממוסה ב־25%. ב־ESPP מנכים גם את מה ששילמתם על המניות. אם בדוח הנאמן יש בסיס מס, הזינו אותו: הוא מדויק יותר מהאומדן ממחירי השוק.

גם השכר השנתי, נקודות הזיכוי, תקרת הביטוח הלאומי ומס היסף משנים את התוצאה. אם מוכרים סביב מילואים או חופשת לידה, המחשבון מציג גם אומדן נפרד להשפעה על התגמול מביטוח לאומי, בתנאי שמחלקת השכר אישרה שהרכיב מדווח כתשלום נוסף.

מה בודקים לפני שמוכרים?

1. איזו מנה זמינה הזינו רק מניות שהבשילו ושאתם רשאים למכור. לכל מענק עשויים להיות בסיס מס ותאריך שחרור אחרים.
2. חלון המסחר בדקו את מדיניות החברה ומגבלות המסחר שחלו עליכם. גם מנה שהבשילה אינה בהכרח זמינה למכירה בכל יום.
3. כמה נשאר השוו מכירה היום להמתנה, בדקו את הירידה שמוחקת את החיסכון במס ואת הנטו במחירים שונים.
4. מה עושים עם הכסף השכר ומניות קיי אל איי כבר תלויים באותה חברה. חשבו על צורך בכסף ועל פיזור בין השקעות, נוסף על חיסכון במס.

עוזבים את קיי אל איי

בדקו את תנאי סיום השירות בכל מענק, את המנות שכבר הבשילו ואת הטיפול בניכויי שכר לתוכנית רכישה שטרם הסתיימה.

שאלו מה קורה למנות שטרם הבשילו, מה נחשב יום סיום העבודה, איך שומרים גישה לחשבון והאם קיימת מגבלה לאחר העזיבה. התאריך שבו מסתיימת תקופת המס אצל הנאמן דורש בדיקה גם לאחר סיום העבודה.

המחשבון מחשב מניות שהבשילו וזמינות למכירה. הוא אינו קובע זכאות להבשלה מואצת, פרישה או חריגים במקרה של פיטורים.